Épargne pour enfants

L'épargne pour enfants est une manière simple de constituer, étape par étape, un capital pour votre enfant ou petit-enfant. Vous le faites via une assurance-épargne, généralement avec vous-même, parent ou grand-parent, comme preneur d'assurance et le (petit-)enfant comme bénéficiaire. Vous décidez vous-même du montant que vous versez et de la fréquence : un montant mensuel fixe, un versement annuel, ou un petit extra de temps à autre pour un anniversaire ou une communion. Contrairement à l'épargne-pension ou à l'épargne à long terme, l'épargne pour enfants ne procure aucune réduction d'impôt. Sa force est ailleurs : dans le temps, dans les intérêts composés et dans la possibilité de transmettre le patrimoine plus tard de manière fiscalement avantageuse.

Pour épargner sur le long terme, le temps compte souvent plus que le montant que vous mettez de côté. C'est dû aux intérêts composés : le rendement que vous accumulez génère à son tour du rendement. Celui qui commence tôt laisse cet effet boule de neige agir pendant des années et doit verser moins lui-même pour atteindre le même capital final. Un horizon long présente un deuxième avantage. Il laisse la place d'investir une partie en branche 23, où le rendement potentiel est plus élevé. Les fluctuations temporaires des marchés peuvent se lisser sur 15 ou 20 ans, de sorte que vous supportez le risque mieux qu'une personne dont l'horizon d'épargne est court.

Élever un enfant coûte plus que beaucoup ne le pensent. Selon les calculs de la Gezinsbond (la ligue des familles flamande, août 2026), un enfant coûte entre 440 et 838 euros par mois, selon son âge. C'est le revenu supplémentaire dont un ménage moyen a besoin pour conserver, avec un enfant, le même niveau de vie que sans. Et cela, avant même de compter l'accueil de l'enfant, les frais d'études et les frais médicaux, sans parler de l'inflation. Dans la pratique, le coût réel est donc nettement plus élevé. Additionnez le tout jusqu'aux 25 ans de l'enfant et vous arrivez vite à de gros montants. NN a estimé ce coût total à environ 157 000 euros sur les 24 premières années. C'est précisément pourquoi il vaut la peine de constituer à temps un bas de laine, surtout en vue de la période la plus coûteuse : les études et le passage à l'autonomie.

L'épargne pour enfants passe par une assurance-épargne dans laquelle vous décidez vous-même de la prudence ou du dynamisme de vos placements. Vous choisissez entre la branche 21, la branche 23 ou une combinaison des deux, et vous fixez qui recevra le capital plus tard. En général, vous êtes, parent ou grand-parent, le preneur d'assurance qui effectue les versements, tandis que l'enfant est le bénéficiaire. Vous pouvez verser un supplément à tout moment, suspendre temporairement les versements ou adapter le montant à votre situation.

Nous assurons volontiers notre voiture avec une omnium, mais qu'en est-il de notre bien le plus précieux : nos enfants ? Et si, en tant que parent, vous n'étiez soudain plus là ? Life Experts appelle cette réflexion l'« omnium-ouders », une omnium pour les parents. Vous pouvez en effet associer une couverture décès à un objectif d'épargne pour votre enfant. Si un parent vient à disparaître, cette couverture garantit qu'il y a malgré tout assez de capital pour continuer à donner ses chances à l'enfant : l'éducation, les études, un départ en sécurité. Via la couverture levenscomfort kind (chez NN), une telle protection peut être intégrée. Life Experts calcule, à l'aide de son propre modèle, le capital nécessaire, en tenant compte de l'âge de l'enfant, de l'inflation attendue et d'éventuels frais d'études supplémentaires. Le montant à assurer diminue ainsi progressivement à mesure que l'enfant grandit et que la période restante se raccourcit. Une couverture décès correctement mise en place pour un enfant peut en outre être fiscalement neutre : l'enfant est alors preneur d'assurance et bénéficiaire, et un parent l'assuré, de sorte que la prestation reste en principe hors succession.

De la pratique, nous tirons quelques règles d'or qui font la différence :

L'épargne pour enfants n'est pas enfermée dans un carcan fiscal. Vous ne bénéficiez d'aucune réduction d'impôt sur vos versements, comme ce serait le cas avec l'épargne-pension ou l'épargne à long terme, mais vous êtes aussi bien plus libre : vous choisissez vous-même le montant, le rythme et la date d'échéance. Une taxe sur les primes de 2 % est due sur les primes versées dans une assurance-épargne individuelle. Avec un contrat branche 21, le rendement peut être exonéré de précompte mobilier, par exemple avec une durée d'au moins 8 ans et 1 jour ou une couverture décès d'au moins 130 %. La véritable valeur ajoutée de l'épargne pour enfants réside dans la transmission du patrimoine. De votre vivant, vous pouvez déjà donner à votre (petit-)enfant, par exemple via un don bancaire ou un don manuel, ou via une donation notariée. Si vous donnez sans enregistrer, le don reste exonéré à condition que vous viviez encore au moins 5 ans par la suite ; si vous enregistrez le don, les droits de donation en ligne directe s'élèvent à 3 %. Par la désignation du bénéficiaire dans la police, vous transmettez également le capital de façon ciblée, et un contrat bien structuré peut ainsi aider à limiter les droits de succession ultérieurs. C'est du sur-mesure : nos conseillers examinent avec vous quelle structure convient le mieux à votre famille et à votre patrimoine. Les taux des droits de succession en ligne directe diffèrent selon la région :