Protection
Assurance chiffre d'affaires
Dans de nombreuses sociétés, le chiffre d'affaires repose sur une seule personne : le dirigeant d'entreprise. S'il vient à disparaître à la suite d'une maladie, d'un accident ou d'un décès, le chiffre d'affaires disparaît avec lui, mais pas les charges.
- Pour qui ?
- Sociétés dont le chiffre d'affaires dépend fortement du dirigeant d'entreprise.
- L'avantage fiscal
- Fiscalement une assurance dirigeant d'entreprise : la prime est déductible dans la société.
Qu'est-ce qu'une assurance chiffre d'affaires?
En tant qu'indépendant en société, vous limitez sans doute votre salaire et engagez de nombreux frais dans votre société. Mais que se passe-t-il en cas d'incapacité de travail ou de décès?
En cas d'incapacité de travail
Vous couvrez votre propre salaire à hauteur de 80% via une assurance incapacité de travail, éventuellement comme garantie complémentaire à votre EIP, PLCI ou convention INAMI. Mais vous couvrez le chiffre d'affaires de votre société via l'assurance chiffre d'affaires. C'est important : votre incapacité de travail ne peut pas conduire votre société à ne plus pouvoir payer ses charges ou devoir être liquidée. L'assurance chiffre d'affaires garantit que votre société dispose de revenus pendant votre absence, afin que les charges continuent d'être payées.
En cas de décès
Un décès est couvert via une couverture décès, éventuellement comme garantie complémentaire à votre EIP, PLCI ou convention INAMI, vos proches reçoivent alors directement une prestation de l'assureur. Mais qu'en est-il des crédits contractés par la société? Ceux-ci aussi sont couverts via l'assurance chiffre d'affaires, afin que les dettes en cours puissent être apurées et que la société puisse être vendue ou liquidée sans problème.
Pour qui?
Tout indépendant ayant une société, quel que soit le nombre de gérants.
Notre conseil : soyez attentif à la base de calcul
Certains assureurs se basent sur le chiffre d'affaires attribué à la personne assurée pour déterminer le montant à assurer. D'autres se basent quant à eux sur la marge brute de votre société. Life Experts vous aide à faire le bon choix en fonction de votre situation spécifique.
Souscrire la bonne assurance chiffre d'affaires
Nos experts déterminent avec vous le bon choix :
- Quel montant souhaitez-vous assurer?
- Ce montant peut-il varier dans le temps?
- Quel délai de carence souhaitez-vous : 30 jours, 60 jours ou plus?
- Quelle durée de prestation est souhaitée : limitée en fonction, par exemple, d'un crédit, ou jusqu'à 60, 65 ou 67 ans?
- Souhaitez-vous assurer le SFC, le burn-out ou la dépression, et qu'est-ce qui est possible dans ce domaine?
- Que doit-il advenir de la prestation si la société cesse d'exister?
- Est-il important de pouvoir transformer une rente mensuelle en un capital unique?
- Dans quelle mesure la police est-elle adaptable par l'assureur?
- Votre risque professionnel spécifique est-il couvert?
- Vos activités de loisirs sont-elles suffisamment couvertes?
- Quelles formalités médicales pouvez-vous attendre?
- Quelles formalités financières y aura-t-il?
- Pouvez-vous transformer plus tard l'assurance chiffre d'affaires en une garantie complémentaire invalidité, liée par exemple à un EIP?
- Quel est l'impact de tout cela sur le coût de la police?
Fiscalité
Une assurance chiffre d'affaires est fiscalement ce qu'on appelle une assurance dirigeant d'entreprise.
De la prime
Les primes versées sont déductibles fiscalement dans la société. Il y a une taxe sur les primes de 4,4% sur la partie décès et de 9,60% sur la partie incapacité de travail.
De la prestation
Les revenus dans la société sont soumis à l'impôt des sociétés en tant que revenu divers (compte 710). Il peut donc être souhaitable d'assurer un montant supérieur à la dette en cours, nous vous aidons volontiers dans ce calcul.
Est-ce adapté à votre situation ?
Vous recevrez une réponse honnête, même si cette réponse est « non ».
Avertissement : Life Experts propose des solutions d'assurance pour les dirigeants indépendants, professions libérales, PME et les grandes entreprises. Vous trouverez les informations de base pour chaque type de solution sur ce site. Avec les descriptions de produits et l'aperçu des produits sur ce site, nous ne cherchons pas à suivre une classification fiscale ou juridique, mais une approche pragmatique et pratique. Une assurance chiffre d'affaires, par exemple, est fiscalement une assurance dirigeant d'entreprise. Et une assurance décès ou une assurance incapacité de travail peut être souscrite dans les régimes fiscaux de l'EIP, la PLCI, la CPTI, l'épargne à long terme, l'épargne-pension, etc.